Особенности проведения финансово-кредитной экспертизы

Под финансово-кредитной экспертизой подразумевается процедура исследования вопросов в области движения и предоставления денежных средств взаймы. Данное мероприятие также направлено на определение материальных показателей кредитных структур, платежной способности заемщиков.

Основные цели исследования

Проведение финансово-кредитной экспертизы направлено на поиск и изучение всех фактов относительно соблюдения договорных условий по отношению к взятым взаймы средствам. В частности, принимаются во внимание возмещение, соблюдение сроков выплат, возвратность.

Целями экспертизы являются:

• Определение кредитоспособности заемщика на определенный период в соответствии с методической документацией финансовой организации.
• Выяснение суммы аннуитетного платежа.
• Определение соответствия начисленных процентов, пени или штрафов условиям договора, заключенного с финансовой организацией.
• Выявление направлений, куда расходовались средства, полученные заемщиком.
• Контроль выполнения условий кредитного договора обеими сторонами на текущий момент.

Данная экспертиза не относится к обязательным проверкам и мерам финансово-хозяйственного контроля. Исследованию подлежат лишь отдельные факты в деятельности предприятия.

Важно: основная задача эксперта, который ответственен за проведение финансово-кредитных изысканий, заключается в определении соответствия протекания данной процедуры действующему законодательству.

Когда проводится исследование

Выполнение финансово-кредитной экспертизы возможно в два способа:

• По решению судебного органа или следствия.
• По инициации лица-заемщика, юриста или адвоката. В этом случае проводится в досудебном порядке.

К финансово-кредитной экспертизе прибегают при необходимости подтверждения или опровержения конкретных фактов, установленных в ходе расследования, судебных разбирательств в рамках уголовного, административного или гражданского производства, связанных с хозяйственными операциями юридического лица.

Важно: разрешение на данную процедуру выдается прокурором, судьей или следователем.

Назначается финансово-кредитная экспертиза при: разбирательствах экономических и налоговых преступлений, разрешении корпоративных и таможенных споров, подтверждении или опровержении результата проверки органов-контрагентов, определении текущего состояния расчетных операций между физ. лицом и субъектом хозяйствования.

Объекты экспертизы

К ним относятся документы финансово-кредитных организаций. Экспертизе подлежат договора кредитования, залога и поручительства. Также исследуется переписка сторон, учитываются данные о деятельности банковских организаций и структур-заемщиков. Все эти сведения используются для определения истинной картины по соблюдению обязательств компанией, получившей кредит.

Все документы, которые предоставляются для работы специалиста, не должны противоречить по содержанию иным документам, относящимся к делу, и подлежат идентификации.

Также при проведении финансово-экономической экспертизы допустимо использование сведений, содержащих противоположную информацию, нежели той, что отражена в договорах. Но это возможно с разрешения инициатора процедуры.

Основные задачи

Финансово-кредитная экспертиза преследует необходимость получения независимых ответов на следующие вопросы:

• Подтверждение или опровержение динамики способности организации-заемщика предоставлять средства в долг.
• Определение соответствия показателей данным бухотчета и требованиям актуальных нормативов.
• Выяснение факта выполнения или нарушения условий кредитного договора любой из сторон. В ходе процедуры подлежат изучению операции движения средств.
• Сопоставление размеров обеспечения под обязательства по займу и предельно возможные выплаты.

Данная процедура раскроет все махинации в сфере финансово-кредитных отношений и преступлений. Экспертиза может обеспечить защиту предприятиям, которые страдают от незаконных действий руководства. Однако для качественного результата важно доверить проведение исследования компетентным специалистам. В Москве можно обратиться в экспертное учреждение «АбсидА», оставив заявку на сайте.